Al emitir facturas destinadas a operaciones intracomunitarias, exportaciones o clientes ubicados en Canarias, es importante tener en cuenta que su tratamiento en TicketBAI presenta algunas particularidades.
En este artículo te explicamos cómo gestionarlas correctamente en Fixner.
Antes de emitir y enviar este tipo de facturas, asegúrate de:
-
Tener correctamente configurada la información fiscal de tu empresa en Fixner.
-
Indicar en la ficha del cliente el país o territorio correspondiente con su correcta Identificación destinatario.
-
Revisar que los parámetros de TicketBAI estén activados.
Tabla de contenidos
Operaciones Intracomunitarias y Extranjero
| Tipo Operación | Identificación destinatario | Clave Operación | Operación | Clave Exención/No Sujeción |
|---|---|---|---|---|
| Entrega Intracomunitaria de Bienes | NIF-IVA (02) | Clave 01 (régimen general y otros) |
Sujeta y Exenta | Exención E5 (artículo 25) |
| Prestación de servicios Intracomunitarios | NIF- IVA (02) | Clave 01 (régimen general y otros) |
No sujeta | Clave no sujeción RL (regla de localización) IE (si incluye impuesto extranjero) |
| Entrega de bienes NO Intracomunitarios | No NIF-IVA (02) | Clave 02 (exportaciones) |
Sujeta y Exenta | Exención E2 (artículo 21) |
| Prestación de servicios NO Intracomunitarios | No NIF-IVA (02) | Clave 01 (régimen general y otros) |
No sujeta | Clave no sujeción RL (regla de localización) IE (si incluye impuesto extranjero) |
Consulta los siguientes posts para un ejemplo practico:
«Cómo emitir facturas TicketBAI para operaciones Intracomunitarias«.
«Cómo emitir facturas TicketBAI para operaciones NO Intracomunitarias (exportaciones)»
Operaciones con Canarias, Ceuta y Melilla
| Tipo Operación | Identificación destinatario | Clave Operación | Operación | Clave Exención/No Sujeción |
|---|---|---|---|---|
| Prestación de servicios a Canarias/Ceuta Melilla (emisor no establecimiento permanente en Canarias) |
NO NIF-IVA (02) | Clave 08 (operaciones sujetas a IPSI/IGIC) |
No sujeta | Clave no sujeción RL (regla de localización) IE (si incluye impuesto extranjero) |
| Entrega Bienes-Exportación/Canarias | NO NIF-IVA (02) | Clave 02 (exportación) |
Sujeta y Exenta | Exención E2 (artículo 21) |
| Desde establecimiento permanente Canarias-Ceuta/Melilla | El que corresponda | Clave 54 (operaciones desde establecimiento permanente Canarias-Ceuta-Melilla) |
No sujeta | Clave no sujeción IE (si incluye impuesto extranjero) |
Consulta el siguiente post para un ejemplo practico: Como emitir facturas TicketBAI para operaciones con Canarias
Tipos de Identificación en el País de Residencia
| Valores | Descripción |
|---|---|
| 02 | NIF-IVA. |
| 03 | Pasaporte. |
| 04 | Documento oficial de identificación expedido por el país o territorio de residencia. |
| 05 | Certificado de residencia. |
| 06 | Otro documento probatorio. |
La “Identificación del destinatario” equivale en Fixner a elegir en el cliente el “Documento identificativo”.
El tipo “NIF-IVA (02)” se refiere al NIF comunitario que comienza por los dos dígitos de identificación del país (por ejemplo, para España empiezan por “ES”, para Francia empiezan por “FR”, para Alemania por “DE”,…), y se debe registrar como “NIF/CIF/NIE” en Fixner.
La “Clave de Operación” se registrará en la factura en el campo “Subtipo” de factura.
La “Operación” y la “Clave Exención/No Sujeción” se registra en cada una de las líneas de facturación pulsando en el engranaje y eligiendo la opción “Configura causa digital”.
